Cuentas anuales e Informe de gestión correspondientes al ejercicio anual terminado el 30 de junio de 2017

18.4 Indicadores establecidos en el Reglamento de Control Económico de la LFP

b) Gastos asociados a la primera plantilla (art. 22 del Reglamento)

Este indicador mide la proporción entre los gastos asociados de la primera plantilla y los ingresos relevantes de la Sociedad. Tal ratio no debe superar el 70%.

En los gastos asociados a la primera plantilla se incluye los gastos de personal deportivo inscribible y una parte de los gastos de personal no deportivo.

Los ingresos relevantes incluyen tanto la cifra de Negocios como los beneficios procedentes de enajenaciones.

Los gastos asociados a la primera plantilla son los siguientes:

(Miles de euros) 30/06/2017 30/06/2016
Gastos de personal deportivo inscribible 86.324 72.457
Gastos de personal deportivo (imputable) 2.706 2.321
  89.030 74.778

Los ingresos relevantes han sido los siguientes:

(Miles de euros) 30/06/2017 30/06/2016
Cifras de negocios 137.673 106.553
Resultado (beneficio) por enajenaciones 58.931 46.501
Otros 6.186 15.500
  202.790 168.554

Por tanto, la proporción entre Gastos asociados a la primera plantilla y los Ingresos relevantes ha sido del 44% en el ejercicio y en el anterior, en ambos casos por debajo del límite del 70%.

18.5 Presupuesto del ejercicio 2017/2018

Las S.A.D. y clubes de futbol inscritos en la LFP deben formular previamente al inicio del ejercicio sus presupuestos de acuerdo con lo establecido en las Normas para la elaboración de presupuestos de los clubes/S.A.D. afiliados (“Control económico a priori”) aprobadas por la Comisión Delegada de la LFP.

El Consejo de Administración de la Sociedad formuló, con fecha 23 de mayo de 2017, sus presupuestos para el ejercicio 2017/2018. Dichos presupuestos se resumen a continuación:

Miles de euros Importe
Cifra de negocios 147.400
Gastos operativos (*) (45.935)
Diferencia 101.465
Coste de la plantilla deportiva inscribible (132.043)
Beneficio de enajenaciones 35.000
Resultado (3% de la cifra de negocios) 4.422

(*)Incluye Aprovisionamientos, gastos de personal no deportivo, gastos de plantilla deportiva no inscribible en la LFP, otros gastos de explotación, amortizaciones - salvo las de intangible deportivo -, otros ingresos, imputación de subvenciones y resultados financieros.